پاسخ کوتاه: عمان هیچ مالیات سالانهای بر ملک نمی‌گیرد. هزینه اصلی دولتی، یک هزینه ثبت و انتقال یکباره حدود ۳٪ است که هنگام ثبت سند پرداخت میشود؛ برای ملکی به ارزش ۱۰۰٬۰۰۰ ریال عمان یعنی حدود ۳٬۰۰۰ ریال. اشخاص حقیقی هنگام فروش ملک مالیات بر عایدی سرمایه نمیپردازند. مالیات بر درآمد شخصی از ۱ ژانویه ۲۰۲۸ با نرخ ۵٪ آغاز میشود و فقط به درآمد مشمول سالانه بالای ۴۲٬۰۰۰ ریال عمان، از جمله درآمد اجاره، تعلق می‌گیرد.
یکی از رایج‌ترین پرسش‌هایی که از خریداران بین‌المللی می‌شنویم، درباره مالیات ملک در عمان است. پاسخ کوتاه بیشتر افراد را غافلگیر می‌کند: عمان اصلاً مالیات سالانه ملک ندارد. در سال ۲۰۲۶ این موضوع همچنان یکی از قوی‌ترین دلایل مالی برای خرید ملک در سلطنت عمان است، در مقایسه با بسیاری از بازارهای دیگر که مالیات‌های سالانه مالکیت، بی‌سروصدا بخشی از بازده را می‌خورند.
این راهنما تک‌تک هزینههای دولتی را که واقعاً هنگام خرید، نگهداری، اجاره دادن و در نهایت فروش ملک در عمان با آن‌ها روبه‌رو می‌شوید، توضیح می‌دهد. هدف این است که پیش از امضای قرارداد، تصویر کاملی از هزینه کل مالکیت داشته باشید و هیچ رقمی بعداً غافلگیرتان نکند.
آیا در عمان مالیات ملک وجود دارد؟
خیر. عمان هیچ مالیات سالانه و تکرارشونده‌ای بر املاک مسکونی یا تجاری ندارد. وقتی ملک به نام شما ثبت شد، هر سال قبض مالیاتی بابت مالکیت آن دریافت نمی‌کنید. در حال حاضر مالیات بر عایدی سرمایه هم برای مالکان حقیقی که ملک خود را می‌فروشند وجود ندارد.
همین موضوع هزینه کل نگهداری خانه در عمان را به‌مراتب پایین‌تر از بازارهایی مثل بریتانیا، آمریکا یا بخش بزرگی از اروپا قرار می‌دهد، و یکی از دلایل اصلی است که سرمایه‌گذاران در مقایسه مسقط و صلاله با دیگر مقصدهای حوزه خلیج فارس، این دو شهر را ترجیح میدهند.
هزینههای یکباره هنگام خرید
هرچند خود مالکیت معاف از مالیات است، برای این هزینههای یکباره در زمان خرید برنامه‌ریزی کنید:
- هزینه انتقال و ثبت، حدود ۳٪. این مبلغ هنگام ثبت سند به نام شما به وزارت مسکن و برنامه‌ریزی شهری پرداخت میشود. برای خانه‌ای به ارزش ۱۰۰٬۰۰۰ ریال عمان، این رقم تقریباً ۳٬۰۰۰ ریال عمان است.
- هزینههای اداری سازنده. خرید پیش‌فروش در مجتمع‌های گردشگری یکپارچه (ITC) گاهی یک هزینه اداری کوچک دارد که سازنده تعیین می‌کند.
- بدون حق تمبر و بدون عوارض سالانه. ثبت ۳٪ هزینه اصلی دولتی است و فقط یک بار پرداخت میشود.
خارجیها از هر ملیتی می‌توانند داخل مناطق ITC ملک فریهولد بخرند و سند مالکیت کامل و قابل ارث همراه با ویزای اقامت سرمایه‌گذار قابل تمدید برای خود و خانواده درجه یک دریافت کنند. نحوه کار این ویزا را در راهنمای ما درباره اقامت از طریق سرمایه‌گذاری در ملک بخوانید.
مالیات بر ارزش افزوده و املاک
عمان مالیات بر ارزش افزوده ۵٪ را بر بسیاری از کالاها و خدمات اعمال می‌کند، اما فروش ملک مسکونی به‌طور کلی معاف است و اجاره مسکونی هم معاف است. جایی که این مالیات ظاهر میشود، خدمات پیرامون معامله است: کمیسیون مشاور املاک، خدمات حقوقی، اجاره‌های کوتاه‌مدت به سبک هتل و برخی معاملات املاک تجاری. مشاور شما باید پیش از امضا، این موارد را یک به یک برایتان مشخص کند.
هزینه‌ها در دوران نگهداری یا اجاره
- عوارض شهرداری بر قرارداد اجاره. وقتی ملک خود را اجاره میدهید، قرارداد اجاره ثبت میشود و عوارض شهرداری معادل چند درصد از اجاره سالانه به آن تعلق می‌گیرد. این هزینه معمولاً در خود مبلغ اجاره لحاظ میشود.
- شارژ خدمات. در مجتمع‌های برنامه‌ریزی‌شده، هزینه انجمن مالکان به ازای هر متر مربع برای امنیت، فضای سبز و امکانات مشترک پرداخت میشود. این یک هزینه جمعی مجتمع است، نه مالیات.
- درآمد اجاره. در سال ۲۰۲۶ عمان مالیات بر درآمد شخصی ندارد، پس درآمد اجاره بدون کسر مالیات به دست مالکان حقیقی می‌رسد. عمان یک مالیات بر درآمد شخصی محدود برای درآمدهای بالا را اعلام کرده که از ۱ ژانویه ۲۰۲۸ با نرخ ۵٪ بر درآمد مشمول سالانه بالای ۴۲٬۰۰۰ ریال عمان، از جمله اجاره، آغاز میشود. برنامه‌های بلندمدت خود را با در نظر گرفتن این تاریخ تنظیم کنید.
خلاصه هزینه‌ها در یک نگاه
| مرحله | هزینه | ماهیت |
|---|---|---|
| خرید | حدود ۳٪ هزینه انتقال و ثبت | دولتی، یکباره |
| خرید پیش‌فروش در ITC | هزینه اداری کوچک، در برخی پروژه‌ها | تعیین‌شده توسط سازنده |
| مالکیت | بدون مالیات سالانه ملک | ندارد |
| اجاره دادن | چند درصد از اجاره سالانه بابت عوارض شهرداری | هنگام ثبت قرارداد اجاره |
| زندگی در مجتمع | شارژ انجمن مالکان به ازای هر متر مربع | هزینه جمعی، نه مالیات |
| درآمد اجاره | بدون مالیات در ۲۰۲۶؛ از ۲۰۲۸، ۵٪ بر درآمد سالانه بالای ۴۲٬۰۰۰ ریال عمان | مالیات بر درآمد شخصی |
| فروش | بدون مالیات بر عایدی سرمایه برای اشخاص حقیقی | ندارد |
مقایسه عمان با کشورهای حوزه خلیج فارس
دبی ۴٪ هزینه انتقال و حدود ۵٪ از اجاره سالانه را به‌عنوان عوارض مسکن می‌گیرد. عربستان سعودی ۵٪ مالیات بر معاملات املاک اعمال می‌کند. عمان فقط یک بار حدود ۳٪ می‌گیرد و پس از آن هیچ هزینه سالانهای ندارد. اگر این را کنار قیمت‌های ورودی مثل شاله‌های ساحلی از ۹۸٬۰۰۰ ریال عمان در هوانا صلاله بگذارید، هزینه کل مالکیت در عمان جزو پایین‌ترین‌ها در منطقه است.
سوالات پرتکرار
آیا عمان مالیات سالانه ملک دارد؟
خیر. در سال ۲۰۲۶ هیچ مالیات سالانهای بر املاک در عمان وجود ندارد. هزینه اصلی دولتی یک هزینه انتقال یکباره حدود ۳٪ است که هنگام ثبت پرداخت میشود.
آیا خارجیها هنگام خرید ملک در عمان مالیات بیشتری میدهند؟
مالیات اضافهای در کار نیست، اما هزینه ثبت برای خارجیها بیشتر است. خریداران خارجی در مناطق فریهولد ITC هنگام ثبت سند حدود ۳٪ قیمت را میپردازند، در حالی که این هزینه برای شهروندان عمانی ۱٪ است. پس از آن هیچ عوارض سالانهای وجود ندارد.
آیا درآمد اجاره در عمان مالیات دارد؟
اشخاص حقیقی در حال حاضر هیچ مالیاتی بر درآمد اجاره نمیپردازند. یک مالیات بر درآمد شخصی محدود برای درآمدهای بالاتر اعلام شده که از ۱ ژانویه ۲۰۲۸ با نرخ ۵٪ بر درآمد مشمول سالانه بالای ۴۲٬۰۰۰ ریال عمان، از جمله اجاره، آغاز میشود.
آیا هنگام فروش ملک مالیات بر عایدی سرمایه پرداخت میشود؟
فروشندگان حقیقی در حال حاضر بابت ملک در عمان مالیات بر عایدی سرمایه نمیپردازند. شرکت‌هایی که ملک در اختیار دارند ممکن است ملاحظات مالیات شرکت داشته باشند، پس درباره ساختار خرید مشاوره بگیرید.
برای چه هزینههای جاری باید بودجه بگذارم؟
شارژ خدمات انجمن مالکان در مجتمعها، هزینه آب و برق و گاز، و اگر ملک را اجاره میدهید، درصدی بابت عوارض شهرداری بر قرارداد اجاره ثبتشده.
قدم بعدی
هر خرید ساختار خاص خودش را دارد، به‌ویژه اگر از طریق شرکت خرید می‌کنید یا قصد دارید واحد را اجاره دهید. تیم مشاوره ما ثبت سند، محاسبه هزینه‌ها و برنامه‌ریزی سرمایه‌گذاری را از ابتدا تا انتها انجام می‌دهد. پیش از هر تعهدی، برای یک مشاوره رایگان با ایرفان (Irfan Investment Group) تماس بگیرید. ما به فارسی با شما صحبت می‌کنیم و کل مسیر، از انتخاب واحد تا ثبت سند به نام شما، را همراهی می‌کنیم.
راهنماهای مرتبط
- مالیات در عمان برای سرمایه‌گذاران
- قوانین مجتمع‌های گردشگری برای خریداران خارجی
- وام بانکی و تسهیلات مسکن برای خارجیها
مشاهده فایل‌های موجود
قیمت هر واحد در فهرست‌های زیر از موجودی زنده سازندگان گرفته شده و با فروش واحدها به‌روز میشود.